Na het voltooien van enkele basisopdrachten is het nu tijd om aan de slag te gaan met een aanvraag van een van onze opdrachtgevers.
Wouter is een van onze vaste klanten en elk jaar laat hij bij ons zijn liquiditeitsoverzicht maken zodat hij meer inzicht heeft in de financiele gesteldheid van zijn bedrijf. Aan jou de taak om de liquiditeitsoverzicht voor Wouter voor de maanden januari, fubruarie en maart voor het komende jaar op te stellen. ben je klaar stuur deze dan op ter controle naar het volgende email adres: R.komsi@Precisebalance.nl.
De volgende financiële gegevens heeft Wouter verzameld over het eerste kwartaal:
Wouter staat voor een belangrijke taak in het derde kwartaal: het opstellen van een gedetailleerde liquiditeitsbegroting. Met zorgvuldige planning en nauwkeurige berekeningen moet hij de financiële gezondheid van zijn bedrijf waarborgen.
Om te beginnen, heeft Wouter de verwachte contante omzet, inclusief btw, voor de eerste drie maanden van het jaar vastgesteld. In januari mikt hij op € 16.550,-, gevolgd door € 22.400,- in februari en € 18.520,- in maart, waarbij hij een btw-tarief van 21% hanteert.
Naast contante omzet, heeft Wouter ook rekening gehouden met omzet op rekening, die respectievelijk € 1.520,-, € 2.100,- en € 1.850,- bedraagt voor januari, februari en maart. Met een debiteurentermijn van 15 dagen en een standaard maand van 30 dagen, plant hij zijn financiën zorgvuldig.
Wouter ontvangt de te vorderen btw in januari, terwijl zijn inkopen op rekening, inclusief 21% btw, gedurende het kwartaal € 43.560,- bedragen. De crediteurentermijn van een maand biedt hem de nodige flexibiliteit in zijn cashflow.
Naast reguliere uitgaven zijn er ook eenmalige kosten, zoals de vooruitbetaling van € 1.480,- voor verzekeringskosten in januari en een advertentiekosten van € 1.150,- in februari voor een advertentie in De Bode, inclusief btw.
Financiële verplichtingen zoals leningen worden niet vergeten. Elke maand draagt Wouter 6% rente over zijn banklening af en in maart lost hij € 4.000,- af op zijn hypothecaire lening. Ook de familielening wordt afgelost, met € 5.000,- in februari.
Naast zakelijke kosten, moeten ook personeelskosten worden gecalculeerd. In januari komen deze neer op € 2.250,-, gevolgd door € 4.500,- in februari en € 2.980,- in maart.
Om persoonlijke uitgaven te dekken, begroot Wouter zijn privéopnamen op € 1.800,- per maand, maar in februari maakt hij een uitzondering en neemt € 400,- extra op vanwege carnaval.